融和科技盈利分析系统：提升金融机构精细化管理的工具

来源：融和科技发布：2022-11-09

金融业是国家的经济命脉,金融机构则是国家金融业的主体,重要性不言而喻。随着金融机构竞争加剧、金融监管的加强、利率市场化等影响，我国金融机构盈利模式面临较大的压力，盈利能力是银行的核心能力，增强盈利能力是银行持续稳定发展的基石，是银行提高竞争力和高质量发展的关键，金融机构如何改善经营管理, 转变盈利模式，提高盈利能力，提升精细化管理水平，以此来促进金融机构的稳健长远发展显得更加重要且任重道远。

就像任何企业一样，金融机构盈利的多少和能否盈利对金融机构意义重大，在信息技术和金融创新的推动下,金融机构在激烈的竞争中,它的盈利能力是否受到影响，如何全面提高自己盈利能力，能否适应时代变化，成为金融机构发展过程中的焦点。因此，金融机构应根据自身经营管理需要和金融科技发展趋势，打造自己的盈利分析系统，通过盈利分析系统，在分析粒度、分析维度、分析指标等价值评价指标上全面客观评价各维度主体的价值创造能力，通过深化系统应用，优化系统功能，在决策支持、服务客户、经营运行、管理效能层面上持续发力，为全面预算、经营分析、业绩评价及产品定价等提供数据支撑，为管理层寻找未来业务发展的方向和重点提供决策支持，切实提升价值管理的精细化水平。

融和科技盈利分析系统

融和科技盈利分析系统是以经济增加值（EVA）和经风险调整后的经济资本回报率(RAROC）为核心，结合财务统计基础及同业管理会计经验，建立起覆盖多维度统计要素的模型。通过盈利分析，能够帮助企业及时发现与目标的偏差，采取矫正措施，来不断改进绩效。截至目前，融和科技盈利分析系统已经在100多家金融机构成功实施，获得了客户认可和广泛好评。

产品架构

说明：

精细化核算：核算对象为金融机构经营的最小粒度账户、交易或者合同；

多方案模型方案：系统支持不同口径的核算，包括真实成本、标准成本、分摊成本等方案；

全要素核算：准确核算各账户的资金成本、运营成本、风险成本、税务成本、资本成本五大成本；

多维度报告体系：基于最小粒度向产品、客户、客户经理、条线、部门、机构等多维度汇总，获得多维度组合的管理会计统计结果；

支持衍生维度和分层维度：系统构建以五维度为核心的多层分析体系和衍生维度的较差分析。

产品价值

综合经营分析：通过本年实际与年度预算、上年同期进行对比，结合市场环境、财政货币政策、产品服务以及内部管理等，对影响业务发展的各方面进行逐一分析，针对收入、成本费用、利润的变动趋势，找出原因，提出综合性解决方案，纠正经营偏差，并对区域客户产品服务需求、资源配置、业务定位、成本费用支出等提出合理化建议；

多维度盈利分析，提供丰富、实用的决策支持信息：多维度的经风险调节的盈利指标EVA/RAROC，帮助企业从产品、客户、机构、客户经理、条线、渠道等角度，分析企业的盈利状况，找到提升效益的途径，并制定合适的盈利和发展战略；

完整的EVA/RAROC分析模型，整合风险与绩效：风险与绩效结合的企业盈利分析，通过EVA为模型，有效的识别相关成本，降低融资成本，提高收益，核算每个账户收益，真正实现经风险调节的盈利指标EVA/RAROC的计算；

精细化收益核算：准确计量机构效益、条线部门效益、产品效益、客户贡献和客户经理业绩；为绩效评价、产品定价、经营决策等业务管理应用提供数据支撑，调动全企业经营活力和价值创造的积极性；

提供智能报告：生成管理业绩报告、事业部报告、产品盈利报告、账户盈利报告、预算和预测报告等，为发展战略规划、盈利性和贡献度对比分析、资源配置支持、激励机制完善、产品定价和资本约束等提供依据。

产品特色

实现多维度分析体系的建立：以账户为基本的盈利性分析单元，建立起分机构、条线、产品、客户、币种的多维度盈利分析体系，指标包括外部利息收入/支出、内部利息支出/收入、非利息收入、非利息支出、运营成本、预期损失、税金、税后净利润、经济资本占用、经济资本成本、RAROC、EVA等；

实现指标的统一管理：实现对全行管会相关指标、标准的统一制定、发布、变更和加工，建立各维度绩效勾稽关系、业绩分成和还原机制，确保全行指标一致、口径可比，经营导向能自上而下准确传导；

盈利分析数据的应用性：实现按机构、产品和客户等各维度进行成本统计和盈利能力分析，支持产品定价、业务结构优化。通过盈利分析体系的建设，支持产品定价、预算管理和业绩考核，从衡量业务规模指标逐步过渡到基于风险调整后的回报率（RAROC）、经济增加值（EVA）；

多种形态的展现：系统应提供包括但不限于利润贡献度及其计算过程（如：收入、FTP、费用等）的各种展现，并形成全面、多层次的损益表；支持横向、纵向对比分析、差异分析等图形展现和报表展现，可通过APP进行查询；

完备数据检核工具：通过数据检核工具，保证数据质量，支持应用。

融和科技盈利分析系统：提升金融机构精细化管理的工具

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